Skat af aktier er et nødvendigt onde, men der er nogle ting, du kan gøre for at betale mindre skat for 2024.
Mange af de lovlige krumspring du kan foretage dig for at reducere skatten er der dog en deadline på hvert år ved årsskiftet.
Hvad er det nu, du skal huske at gøre? Hvordan gør du det?
Bare rolig. Jeg er her for at minde dig om det.
Skat af aktier er en luksus
Inden jeg går i gang vil jeg minde dig om, at skat af aktier er et tegn på, at du tjener penge.
At du skal betale skat er naturligvis et luksusproblem, og et tegn på, at det går godt.
Men der er ikke nogen grund til at betale for meget. Du kan ligeså godt undytte de muligheder, der findes i systemet for at få skat af aktier lidt ned.
Okay. Til sagen. Hvad skal du huske at gøre.
1. Sæt penge ind på børneopsparingen
Det her gælder selvfølgelig kun for dem, der har børn. Har du ikke børn, så spring punktet over.
Børneopsparingen er den eneste måde du i Danmark kan investere uden at betale skat af aktier, og det skal du selvfølgelig udnytte.
Lidt flere fakta om børneopsparingen:
- Du kan indsætte 6.000 kr. om året pr. barn, indtil du har indbetalt i alt 72.000 kr. pr. barn.
- Du kan sætte udbetalingen til at ske fra barnet er 14 og op til det er 21 år.
- Ja, du kan investere pengene. Mange tror, at du kun kan placere pengene på en opsparingskonto med lave renter.
- Huskede jeg at sige, at den var skattefri? Du skal ikke betale skat af afkastet her.
Småpenge? Det argument hører jeg tit. Det hænger nok sammen med, at nogle har tænkt, at det kun kan stå på en opsparingskonto med meget lave renter.
Men 72.000 kr. kan godt udvikle sig fint, hvis du investerer det godt:
Hvis du indbetaler fra barnet er 0 år og laver et årligt afkast på 20 pct., så kan det blive til 1,2 mio. kr., når barnet er fyldt 21 år. Og det var 1,2 skattefri millioner.
Du skal naturligvis sætte børneopsparingen til først at blive udbetalt, når dit barn er 21 år (den kan sættes fra 14 år til 21 år). Fordelene er flere:
- For det første er afkastet skattefrit i længere tid, og dermed bliver det til flere penge.
- For det andet er dit barn forhåbentlig over det værste teenage-gak og er begyndt at tænke i mere i lejlighed, studie og fremtid end i mærkevarer og byture.
Hvis du gør det til en vane at sætte penge ind på børnenes opsparing først på året i stedet for sidst. Det giver pengene et år mere at vokse i. Men sidst på året er naturligvis sidste chance for det år, så få det gjort.
Der er lige et par aber dabei ved børneopsparingen:
Flere banker har restriktioner på børneopsparingen, som gør det svært at investere frit og få det bedste afkast. Det kan være svært at finde en bank, der gør det muligt at handle andet end danske aktier eller deres egen investeringsprodukter.
2. Sæt penge ind på både din og dine børns aldersopsparing
Sagde hun også børnenes pensionsopsparing?
Ja, det gjorde jeg faktisk. Jeg er stor fortaler for at oprette en aldersopsparing til dine børn, fordi tid er en af de vigtige faktorer, når du investerer. Du kan faktisk sørge for, at dit barn aldrig skal bekymre sig om pensionen.
Du skal selvfølgelig også selv have en.
Fakta om aldersopsparingen:
- Du kan sætte 9.100 kr. ind på både egen aldersopsparing og på dine børns aldersopsparing for 2024. Har du mindre end 7 år til folkepensionsalderen kan du sætte 58.900 kr. ind i år. (se din folkepensionsalder her)
- Du skal ikke betale skat ved udbetaling, når du bliver pensionist (modsat de andre pensioner).
- Samtidig bliver du heller ikke modregnet i folkepensionen.
- Til gengæld kan du ikke trække indbetalingen fra i det år, hvor du indbetaler (som du kan med andre typer pensioner).
- Og så betaler du løbende langt lavere skat af afkastet, end du gør i frie midler. Du betaler 15,3 pct. i lagerbeskatning mod 27-42 pct. i skat af realiseret afkast, når det er i frie midler. Du kan læse mere om aldersopsparingen på skats side her.
3. Sæt penge ind på ratepensionen
Betaler du topskat er ratepensionen også en mulighed for at få skatten ned. Her får du både skat af aktier ned og din indkomstskat ned. Lad mig forklare.
Fakta om ratepensionen:
- Du kan trække indbetalingen fra i din personlige indkomst det år, du indbetaler
- Du betaler en løbende lagerbeskatning på 15,3 pct. af værdigevinsten af din ratepension.
- Du betaler også skat af din pensionsudbetaling, når den tid kommer.
- Du kan indbetale 63.100 kr. i år på en privat ratepension. Men tjek lige at beløbet ikke er fyldt op af den pension, du har gennem arbejdspladsen allerede (du kan altid logge ind på pensionsinfo.dk med dit MitID og få overblik over din pension).
Min holdning til ratepensionen er, at den mest giver mening, hvis du betaler topskat. Hvorfor ikke betale frivilligt ind på den, hvis du ikke er i topgrænsefeltet? Fordi du betaler dobbelt beskatning på ratepensionen. Du skal både betale lagerbeskatning, mens den er investeret, og så skal du betale skat af udbetalingen, når du bliver pensionist. Det giver mest mening, hvis du kan trække indbetalingen fra i topskat.
Er du ikke i topskattekategorien, ville jeg vælge at spare op og investere frie midler, fordi lagerbeskatning skader effekten af renters rente.
Hvis du vælger aktier i udvalgte virksomheder, som du er villig til at holde i mange år, betaler du ikke skat, før du sælger aktierne. Det er den bedste løsning i forhold til renters rente. Du kan læse mere om renters rente her.
4. Top aktiesparekontoen op
Aktiesparekontoen er en anden mulighed for at betale lavere skat af aktier. Skatteprocenten er nemlig lavere på afkastet på denne ordning.
Aktiesparekontoen er en særlig skatteordning, der skal gøre det mere attraktivt at investere i aktier.
Du kan i alt maksimalt skyde 142.500 kr. ind på aktiesparekontoen. Har du ikke toppet den op, er det måske nu, du skal gøre det. Du kan læse mere på skats hjemmeside her.
Hvis du tidligere har sat penge ind på aktiesparekontoen og fået afkast, påvirker det, hvor meget du kan sætte ind.
Hvert år kan du også sætte det ind, som du har betalt i skat på ordningen.
Men du behøver ikke at tage den store regnemaskine frem, for din platform vil fortælle dig, hvor meget du kan sætte ind i år.
Aktiesparekontoen er ikke en pensionsordning, men en ordning der blev oprindeligt oprettet for at fremme aktiekulturen i Danmark.
Skatten på aktiesparekontoen er lavere end almindelige frie midler. Du betaler 17 pct. af dit afkast på aktiesparekontoen mod mellem 27 pct. og 42 pct. af afkastet i normale, frie midler. I mine øjne er det fjollet ikke at benytte sig af muligheden – også selvom det er lagerbeskattet.
Lagerbeskatning betyder, at du skal betale skat af værdigevinsten, selvom du ikke har solgt papirerne.
5. Kombiner vindere og tabere strategisk
Hvis du sælger nogle aktier i din opsparing uden for pensionerne, så skal du betale skat af det. I frie midler betaler du skat, når du sælger et papir. Men du kan også trække dine tabere fra i skat. Det kan man kombinere strategisk, hvis man vil.
Det bliver en smule teknisk, så hold ud.
Du betaler 27 pct. af de første 61.o00 kr., som du har tjent på dine aktier i form af udbytte og aktiegevinst. Alt derover betaler du 42 pct. af. Det kan du læse mere om på skats hjemmeside her.
Man kan vælge at forsøge at holde salget af papirer til et niveau, hvor man ikke overstiger grænsen, hvor aktiebeskatningen stiger. Overstiger du skattegrænsen, kan du få skatten ned ved at udnytte fratræk for tab. Det er nemlig sådan, at hvis du har tab på andre aktier, bliver du modregnet i gevinster og udbytte.
Faren ved at tænke strategisk over investeringerne og sælge taberne og vinderne på det rigtige tidspunkt i forhold til skatten, er, at du kommer til at veje skattefiduserne tungere end selve den virkelighed, som er i selskabet.
Det ville være ærgerligt at sælge af skattehensyn for senere hen at se, at man burde have holdt fast i papiret.
Vær i god tid
På falderebet et lille tip: Mange af de her ting kan du ikke gøre i sidste øjeblik. Du skal gøre det nu, hvis du skal nå det for 2024.
Men hvorfor ikke indbetale til de forskellige konto allerede i starten af januar for 2025? Så er det gjort, og dine penge har et år mere at arbejde med den lave skatteprocent.
Der er ingen grund til at vente til sidste øjeblik, når det gælder om at spare på skat af aktier.
Du kan downloade min e-bog, hvor du kan lære mere om at investere her.
