Vi taler meget om, hvor høj skatten er herhjemme. Men husker du at udnytte mulighederne for at spare på skatten? Løb listen igennem for at se, om du har husket det hele:
Børneopsparing:
Dette er den eneste skattefri konto, som findes i Danmark, og derfor skal du selvfølgelig udnytte den, hvis du har børn. Du betaler ikke skat af afkastet på denne konto.
Du kan indbetale 6.000 kr. om året, indtil du har indbetalt i alt 72.000 kr. Småpenge, tænker du? Nej! Det er faktisk ret magisk, hvad renters rente kan gøre for en opsparing, der ikke bliver betalt skat af.
Hvis du indbetaler, hvad du kan fra begyndelsen af og laver et afkast på 20 pct. (Hvis du læser min blog jævnligt, så ved du, at jeg tror på, at alle kan lære at lave et afkast på 20 pct. ved at kopiere Warren Buffetts metoder), så bliver det til over 1,2 mio. kr., når barnet er 21 år. Det er da en meget god begyndelse til livet som voksen, synes du ikke?
Hvis du blot får et afkast på otte procent (hvilket er det maksimale du kan forvente ved at følge bankens råd om hele tiden at være i markedet og sprede dine investeringer), så bliver det ”kun” til 245.000 kr.
Praktik: Reglerne blev lavet om for 2018, så i år kan du indbetale 6.000 kr. pr. barn mod tidligere 3.000 kr. I alt kan du indbetale 72.000 kr. Har du ikke sådan en konto endnu, så ring til din bankrådgiver. Du skal bruge de officielle papirer på dit barn for at oprette den. Du kan vælge at sætte den til udbetaling mellem 14 og 21 år gammel. Du sætter den naturligvis til at være så lang som mulig, så du kan udnytte skattefordelen så mange år som muligt.
Aldersopsparing:
Fordelen ved aldersopsparingen er, at du ikke skal betale skat ved udbetaling, når du bliver pensionist (modsat de andre pensioner). Samtidig bliver du heller ikke modregnet i folkepensionen. Og så betaler du løbende langt lavere skat af afkastet, end du gør i frie midler. Det skal du benytte dig af, for det er nogle gode fordele.
Praktik: Desværre er ordningen blevet kraftigt reduceret. Har du mere end fem år til folkepensionsalderen, kan du fra 2018 kun indbetale 5.100 kr. per år mod tidligere 29.600 kr. Hvis ud har mindre end fem år til folkepensionsalderen, kan du indbetale op til 46.000 kr. Men det er bare at udnytte den. På både aldersopsparing og ratepension betaler du blot 15,3 pct. i skat af afkastet (mod 27-42 procent i frie midler). Det er dog beskattet efter et såkaldt lagerprincip, hvilket betyder, at det beskattes løbende efter værdistigningen i dine papirer og ikke blot, når du har realiseret gevinsten ved et salg af papiret.
Aldersopsparing til dine børn:
Jep, det kan man, og hvorfor ikke benytte sig af det? Jeg fik ideen fra en investeringscoach. Han havde faktisk sikret sine børns tilværelse som pensionister, før de overhovedet var begyndt i skole. Tænk at få den gave med fra barndomshjemmet, at man ikke behøver at bekymre sig om sin pension.
Magien med renters rente får virkelig lov til at udføre sit vidunder, når de har lang tid at virke i, og tid er der jo masser af, hvis du begynder en pensionsopsparing til dit barn. Jo før du begynder en opsparing, jo større bliver den. Altså forudsat at du investerer den og får et afkast.
Lad os sige, at du indbetaler 5100 kr. om året og laver et afkast på 20 pct. og gør det i 60 år til en løbende beskatning på 15,3 pct. Hallelulja! Det bliver til mere end 300 mio. kr. Okay, okay. Det er ikke realistisk, at du kan varetage dit barns pensionsopsparing i 60 år, og hvem ved om dit barn gider lære at investere som Warren Buffett. Lad os sige otte pct. på passive investeringer hele vejen igennem. Det bliver alligevel til 3,5 mio. kr.
Vi kan også forsøge os med en mellemvej, hvor du håndterer pensionen til et afkast på 20 pct. indtil barnet er 18 år. Derefter kører det i passive indeksfonde til otte pct. om året. Så bliver det til knap 8 mio. kr. Det er ret sikkert, at dit barn ikke er tvunget til at leve af dåsemakrel som pensionist.
Ratepension:
Betaler du topskat, kan denne opsparingsform godt betale sig, da du kan trække indbetalingerne til ratepensionen fra din personlige indkomst. Men da du med ratepensionen både betaler lagerbeskatning løbende på de 15,3 pct. og betaler skat ved udbetaling, når du bliver pensioneret, så kan den faktisk ikke betale sig for folk, der ikke er oppe og røre topskatten.
Kombiner tabere og vindere strategisk
Hvis du sælger nogle aktier i din opsparing uden for pensionerne, så skal du betale skat af det. I frie midler betaler du skat, når du sælger et papir. Men du kan også trække dine tabere fra i skat. Det kan man kombinere strategisk, hvis man vil.
Når det er sagt, kan man gøre lidt for at minimere skatten. Det bliver en smule teknisk, så hold ud.
Du betaler 27 pct. af de første 52.900 kr., som du har tjent på dine aktier i form af udbytte og aktiegevinst. Alt derover betaler du 42 pct. af.
Man kan vælge at forsøge at holde salget af papirer til et niveau, hvor man ikke overstiger 52.000 kr. Overstiger du skattegrænsen, kan du også forsøge at få skatten ned ved at udnytte fratræk for tab. Det er nemlig sådan, at hvis du har tab på andre aktier, bliver du modregnet i gevinster og udbytte.
Faren ved at tænke strategisk over investeringerne og sælge taberne og vinderne på det rigtige tidspunkt i forhold til skatten er, at du kommer til at veje skattefiduserne tungere end selve den virkelighed, som er i selskabet. Det ville være ærgerligt at sælge af skattehensyn for senere hen at se, at man burde have holdt fast i papiret. Så egentlig kan jeg ikke anbefale at kombinere tabere og vindere strategisk for at spare på skatten.
Husk, at skat er et luksusproblem. Betaler du skat, betyder det, at du har tjent nogle penge på dine investeringer. Observer det med kærlighed. Du er blevet god til at investere og sikrer din og din families økonomiske fremtid. Samtidig er du med til at betale for de ting, vi elsker i Danmark. Gode skoler til landets børn, veje uden huller, hospitaler, læge, militær og politi som fungerer. Alt er godt.
